手形貸付とは？意味や証書貸付の違いをわかりやすくご紹介

銀行による融資にはさまざまな種類がありますが、約束手形を活用する方法として「手形貸付」があります。短期融資が必要な場合に活用されている手形貸付ですが、メリットやデメリットなどがあるため、活用する際には特徴をきちんと知っておく必要があります。今回は手形貸付に関する基礎知識や、証書貸付との違いなどを詳しく解説していきます。

手形貸付とは

手形貸付とは、約束手形を振り出して、その約束手形を担保に融資を受ける方法を指します。約束手形とは、振出人・受取人・金額・支払期日などを明示し、振出人が手形の期日に全額支払うことを約束した有価証券の一種です。

手形貸付では、振出人は期日までに手形に記載された全額を一括で支払わなければなりません。支払いを行う場合は、約束手形に記載された期日に振出人の当座預金から代金が引き落とされます。

手形貸付と証書貸付の違い

手形貸付と証書貸付は、両者ともに貸付の手法の一つですが、異なる点があります。手形貸付は、約束手形を担保にして貸付が行われますが、証書貸付は、貸付先が借用書を差し入れて貸付が行われます。

また、短期融資で一括返済が義務付けられている手形貸付と比較して、証書貸付は長期融資で高額での取引の場合もあり、分割での返済が認められています。

手形貸付のメリット

手形貸付には多くのメリットがあり、企業にとっては有用な資金調達手段となることが期待されます。手形貸付を活用することで、企業がどのようなメリットを享受できるのか解説いたします。

審査が早い

手形貸付における審査は、他の金融機関からの借り入れと異なり、手形自体が担保となるため、迅速に貸付の審査が完了します。そのため、他の資金調達手段に比べて、資金を必要とするタイミングですぐに資金を調達できます。

印紙税が安い

手形には金額に応じて印紙税が課せられますが、約束手形は法的拘束力があるため、契約書などの書類よりも安い印紙税で済むことができます。そのため、手形貸付は比較的低コストで資金調達が可能です。

手形貸付のデメリット

手形貸付には様々なメリットがありますが、その一方でデメリットも存在します。手形貸付のデメリットについて解説し、手形貸付を検討する際には必ず押さえておきたいポイントをお伝えします。

企業の信用力が求められる

手形貸付は、期日までに全額返済する義務があるため、返済能力が低い場合や企業の信用度が低い場合には利用することが難しくなります。

長期的な融資は受けられない

手形貸付の返済期間はほとんどの場合では1年以内となっているため、長期的な融資を希望する場合には不向きです。長期の高額融資を行いたい場合は、上述の証書貸付などを利用することを検討しましょう。

まとめ

手形貸付は、手形を担保として融資を受ける方法です。手形貸付は審査が早く、少額で短期での融資に適しているため、急な資金繰りのトラブル。また、手形貸付の代替手段として証書貸付があることも知っておくと、より適切な資金調達方法を選ぶことができます。